Залогом успеха деятельности любого предприятия являются высокие показатели финансовой устойчивости. Для этого необходимо контролировать движения финансовых средств компании. Зачастую подобный процесс оказывается слишком емким по количеству различных показателей и операций. Для облегчения подобного контроля необходима[noleech]

[/noleech](бюджета движения денежных средств). Она позволяет финансистам с максимальным удобством и точностью отслеживать необходимые финансовые параметры операций.

Внедрение системы

Появление первых автоматизированных процессов контроля бюджетных операций датируется годами внедрения первых вычислительных машин. Составляется БДДС за определенный период: месяц, квартал, год. С помощью отображаемых в системе показателей движения финансисты могут не только отслеживать реальные расходы и доходы, но и:

• прогнозировать денежные потоки;
• управлять прибыльностью компании;
• предотвращать денежные "разрывы" между приходными и расходными операциями;
• отслеживать возможности осуществления поставленных руководством целей, на которые затрачиваются материальные средства;
• наблюдать за остатками денежных средств.

Разработка БДДС

Определенные компании, в которых работают высококвалифицированные специалисты, устанавливают специальные программы, которые делают [noleech]

[/noleech]легким, простым и доступным специалисту, отвечающему за финансовое положение предприятия. Процесс разработки БДДС проходит в несколько этапов. За счет этого определяют:

• Уровень средств для осуществления обязательной инвестиционной деятельности, осуществление которой возможно за счет получаемой прибыли (капитальные вложения, покупка основных средств, строительство).
• Минимальный размер ежедневной суммы остаточных средств, которые могут быть потрачены на непредвиденные расходы.
• Доходная часть бюджета.
• Расходная бюджетная часть.

Доходная часть бюджета включает в себя статьи прихода денежных средств от продажи товаров и услуг, основных средств, погашения дебиторской задолженности и другой финансовой деятельности (получение процентов, дивидендов и т.д.). Расходная часть состоит из затрат на оплату труда и закупки сырья для производства, накладных расходов, выплату процентов и кредитов при осуществлении финансовой деятельности.

Настройка программы

При установке программ, позволяющих осуществлять автоматизированный контроль движения бюджетных средств, работники могут использовать выбранные модели, базирующиеся на определенных показателях с применением сценариев, классификаторов, наглядной связи между параметрами, системы отчетности и бюджетного регламента. Каждое предприятие может определять свою систему построения контроля финансовых операций. С помощью БДДС план-фактурная отчетность будет характеризоваться как удобная, прозрачная и оперативная. Используя показатели, можно вовремя отрегулировать движение по той или иной бюджетной статье расходов, увеличив требуемые доходы.