По данным следствия, с апреля 2010 по март 2012 года ОАО «Ребрихинский маслосырзавод», основным видом деятельности которого была переработка сельскохозяйственной продукции, производство и реализация продуктов питания, товаров народного потребления и продуктов материально-технического назначения, являлось плательщиком установленных законодательством налогов и сборов, в том числе налога на добавленную стоимость. Реализуя умысел на уклонение от уплаты данного налога, директор Общества подыскал три организации, состоящие на учете в налоговом органе, но при этом не осуществляющую хозяйственную деятельность, от имени которых изготовлял подложные счёт-фактуры о поставках молока на завод. На протяжении двух лет ежеквартально обвиняемый формировал налоговую декларацию, в которую включал недостоверные сведения о покупке молока у данных организаций. В результате противоправных действий сумма уклонения от уплаты налога за указанный период составила более 10 миллионов рублей. 

 Кроме того, в марте 2013 года директор Общества, достоверно зная о выставленных к предприятию инкассовых поручениях и исполнительных документов на взыскание недоимки по налогам и имея часть необходимой денежной суммы для ее уплаты в размере более 3 миллионов рублей, решил сокрыть денежные средства путем их направления на оплату иных обязательств фирмы. Для этого он организовал схему, согласно которой имеющиеся денежные средства миновали счета предприятия и поступали на счета третьих лиц, перед которыми у ОАО «Ребрихинский маслосырзавод» были обязательства. 

Следствием собраны достаточные доказательства причастности обвиняемого к инкриминируемому деянию, в связи с чем уголовное дело с утвержденным прокурором обвинительным заключением направлено в суд для рассмотрения по существу.